أفضل الاعتمادات الضريبية لأصحاب الأعمال الصغيرة في عام 2025

موسم الضرائب لا يمشي في الحديقة – وهذا أمر خاص لأصحاب الأعمال الصغيرة ورجال الأعمال. حتى لو كنت بالفعل بشكل صحيح إدارة الضرائب الفصلية الخاصة بك ولديك كل البط الخاص بك على التوالي ، هذا الوقت من العام يعني مواجهة بيتك المالية وجهاً لوجه وإجراء أي مراجعات مطلوبة للحفاظ على كتب عملك في الاتجاه الصحيح.

لحسن الحظ بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة ، هناك حفنة من الاعتمادات الضريبية الجيدة التي يمكنك الاستفادة منها للسنة الضريبية 2024. تتراوح الاعتمادات الضريبية التالية من الاحتفاظ بالموظفين إلى ائتمانات الرعاية الصحية ، وكلها مصممة لمنح أصحاب الأعمال الصغيرة موسم الضرائب.

ما هو الفرق بين خصم الضرائب والائتمان الضريبي؟

الفرق الرئيسي بين الخصم الضريبي والائتمان الضريبي هو أن الخصم الضريبي ينطبق على دخل عملك ، والذي يمكن أن يضعك في شريحة ضريبية أقل وتقليل مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي ستقدمه إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. الائتمان الضريبي أكثر بساطة – فهو يقلل من المبلغ بالدولار من الضرائب التي تدين بها. هذا يعني أنك ستوفر الدولار مقابل الدولار على الاعتمادات الضريبية التي تنطبق على عملك الصغير.

فيما يلي أفضل ائتمانات ضريبية 2024 لأصحاب الأعمال الصغيرة:

ائتمان ضريبة الوصول المعاق

يغطي الائتمان الضريبي للوصول إلى المعوقين 50 ٪ من النفقات المتكبدة (حتى 10،250 دولار) من جعل عملك الصغير في متناول أولئك الذين يعانون من الإعاقة. يمكن أيضًا استخدام الائتمان لتوظيف المترجمين الفوريين ، وإتاحة مواد بديلة للأفراد ذوي الإعاقات البصرية ، وأكثر من ذلك.

ائتمان التوظيف في منطقة التمكين

يسمح ائتمان التوظيف في منطقة التمكين للشركات في مناطق التمكين أو المجالات المتعثرة التي توظف الموظفين والاحتفاظ بهم في المنطقة المذكورة للمطالبة بما يصل إلى 3000 دولار لكل موظف. لا يحد الائتمان من عدد الموظفين ويمكن تجديده سنويًا.

ائتمان ضريبة المركبات الكهربائية والكهربائية المؤهلة

إذا اشتريت مركبة كهربائية مكونة من قِبل سيارة كهربائية أو دراجة نارية كهربائية لشركتك الصغيرة بعد السنة الضريبية لعام 2010 ، فقد يكون عملك الصغير مؤهلاً للحصول على هذا الائتمان الضريبي. يتراوح إجمالي الائتمان بين 2500 دولار و 7500 دولار حسب حجم بطارية EV الخاصة بك.

الائتمان الضريبي للبحث والتطوير

إن الشركات من جميع الأحجام التي تبتكر عملية أو منتجًا ويمكنها إثبات أنها تقوم بذلك من خلال الأبحاث القابلة للقياس الكمي مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبة البحث والتطوير. قد يشمل ذلك تطوير البرمجيات والتصميم وتحسينات المنتجات والابتكارات الأخرى ذات الصلة.

قانون آمن 2.0

يوفر قانون Secure 2.0 الاعتمادات الضريبية للشركات الصغيرة التي تنفذ خطة 401 (K) للموظفين أو تضيف ميزة التسجيل التلقائي إلى خطة التقاعد الحالية لصاحب العمل.

ائتمان ضريبة الرعاية الصحية للشركات الصغيرة

تم إنشاء ائتمان ضريبة الرعاية الصحية للشركات الصغيرة لمساعدة الشركات الصغيرة في وضع برامج التأمين الصحي لموظفيها. يغطي الائتمان الضريبي 50 ٪ من الأقساط المدفوعة ومتاحة لأصحاب الأعمال الصغيرة لمدة تصل إلى عامين متتاليين خاضعين للضريبة. ضع في اعتبارك أنه للتأهل للحصول على هذا الائتمان الضريبي ، يجب أن يكون لدى الشركات الصغيرة أيضًا أقل من 25 موظفًا بدوام كامل ودفع متوسط ​​الأجور دون الحد الأقصى المعدل للضغط السنوي.

ائتمان ضريبة الفرص

تم الإعلان عن الائتمان الضريبي على فرص العمل لأول مرة في عام 2021 ولكن تم تمديده حتى نهاية عام 2025 بموجب قانون الاعتمادات الموحدة. ينطبق هذا الائتمان الضريبي على الشركات الصغيرة التي توظف أولئك الذين يواجهون صعوبات خلاف ذلك في العثور على عمل ، مثل المشاركين السابقين ، والمستفيدين من المحاربين القدامى ، وبعض المحاربين القدامى. يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الحصول على ما يصل إلى 2400 دولار لكل استئجار جديد يلبي المواصفات المناسبة.